1. Plan de Medidas Antifraude
Es el elemento nuclear del Sistema de Integridad Institucional de la Diputación y el instrumento mediante el cual se despliegan y se tendrán que implementar las acciones que se prevén.
El Plan de Medidas Antifraude (PMA) sigue las previsiones de la Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, por la cual se configura el sistema de gestión del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.
2. Compromiso firme contra el fraude
Se trata de la declaración institucional al más alto nivel aprobada por unanimidad del pleno de la Diputación de Barcelona, el 24 de febrero de 2022, por la que la corporación asume el compromiso de lucha contra el fraude y el cumplimiento de las normas jurídicas y éticas, y los principios de integridad, objetividad, rendición de cuentas y honradez en el ejercicio de sus funciones.
3. Segregación de funciones y responsabilidades en las actuaciones de gestión, control y pago
En la Diputación de Barcelona las funciones y responsabilidades en materia de gestión, control y pago ya están separadas entre: centro gestor, Secretaría, Intervención y Tesorería y se formalizan mediante sistemas digitales que delimitan las posibles acciones de cada actor.
Paralelamente, en el marco del Plan de Medidas Antifraude, se establece la necesidad de definir los circuitos específicos, definidos por la Coordinación de Estrategia Corporativa y Concertación Local para la gestión de los fondos.
4. Prevención y gestión de Conflictos de interés
En el ámbito de la prevención y gestión de conflictos de intereses el Sistema de Integridad Institucional contempla varias acciones:
- Publicación de la agenda de electos y personal directivo con los grupos de interés.
- Declaración de bienes patrimoniales y actividades.
- La determinación del modelo e implantación de la declaración de ausencia de conflicto de intereses (DACI).
- Se facilita un modelo de DACI para terceros que se relacionen con la Diputación.
- Establecimiento de un procedimiento para la implantación de las DACI.
- Revisión del modelo y del procedimiento de tramitación de las DACI en aplicación de la Orden HFP 55/2023.
5. Mecanismo de evaluación del riesgo de fraude
La Diputación de Barcelona dispone de una metodología de evaluación de riesgos éticos y de fraude. La Evaluación dedica especial atención a los ámbitos de contratación, subvenciones, convenios, organización y gestión de personas, y gestión económica y patrimonial.
El Plan de Medidas Antifraude incorpora el estudio, priorización e implementación progresiva de las posibles mejoras identificadas a partir del mapa de riesgos y prevé realizar una revisión periódica, anual o bienal, de la evaluación de riesgos éticos y de fraude.
6. Formación y concienciación
La Diputación de Barcelona despliega de manera continuada acciones de formación y sensibilización en transparencia, buen gobierno, ética pública, integridad institucional y compliance pública, dirigidos a todos los niveles de la corporación y de los entes del sector público, centrados en los diferentes instrumentos del Sistema de Integridad Institucional y en los elementos del Plan de Medidas Antifraude.
7. Código ético, códigos de conducta y órganos de garantía
La Diputación de Barcelona dispone de los instrumentos siguientes:
- Código de buen gobierno y calidad institucional
- Código de conducta de los cargos electos y del personal directivo profesional
El órgano de garantía que dispone la Diputación de Barcelona es la Comisión de Buen Gobierno, Transparencia, Gobierno Abierto y Calidad Institucional.
A fecha 23 de marzo de 2020 por decreto de Presidencia n.º 2894, se aprobó la actualización de la composición y el régimen de funcionamiento de la Comisión y la creación de los dos Comités directivos que dependen de ella:
8. Buzón de alertas
Actualmente la Diputación de Barcelona cuenta con el Buzón de Buen Gobierno y el Canal interno de comunicación de acuerdo con lo previsto en la Ley 2/2023, 20 de febrero, reguladora de la protección de las personas que informan sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción.
A través del Buzón de Buen Gobierno se reciben quejas o informaciones relativas a ética pública e integridad en la actuación de la Diputación que son escuchadas y atendidas.
Paralelamente, desde el mes de junio de 2023, la Diputación pone en funcionamiento el Canal interno de comunicación que es el instrumento preferente para informar o alertar de forma segura, confidencial y anónima si así se desea, de posibles infracciones normativas graves o muy graves y casos de fraude cometidos en la Diputación de Barcelona.
Además de gestionar el propio Canal interno de comunicación, la Diputación también apoya a los entes del Sector Público y prevé apoyar a los Ayuntamiento de menos de 10.000 habitantes en la gestión de su Sistema interno de información.
9. Señales de alerta (banderas rojas)
La Diputación de Barcelona tiene definido un sistema de indicadores o banderas rojas en el cual se identifican señales de alarma, pistas o indicios de posible fraude y que aporta información respecto a si una determinada área de actividad necesita atención extra para descartar o, si fuera el caso, confirmar, un fraude potencial.
El Plan de Medidas Antifraude incorpora la identificación de posibles fondos de datos y el desarrollo de las explotaciones de datos correspondientes para poder informar las banderas rojas priorizadas.
10. Gestión de los casos sospechosos de fraude
La Diputación dispone de un procedimiento para gestionar las alertas externas y/o internas y la detección de casos sospechosos de fraude, en el cual se prevén las actuaciones a realizar en cada caso y los ámbitos responsables de realizarlas.
En coherencia, se establece retirar, cuando así se determine en el marco del procedimiento, los proyectos con financiación del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia (PRTR) potencialmente afectados, ya sea de forma total o parcial, según corresponda.
El Plan de Medidas Antifraude incorpora la validación, aprobación formal, implantación y seguimiento de este procedimiento.
11. Gestión de presuntos casos de fraude
La Diputación de Barcelona, en su funcionamiento ordinario, realiza todas las acciones previstas por la ley para, eventualmente, perseguir los casos de fraude que se pudieran detectar.
Sin embargo, la Diputación de Barcelona dispone de un procedimiento para gestionar los casos sospechosos de fraude, con la identificación de las actuaciones a realizar ante la existencia de fraude, según corresponda en cada caso:
• Comunicar a la entidad decisora / ejecutora.
• Denunciar ante el Servicio Nacional de Coordinación Antifraude (SNCA), a los responsables del Programa o Convocatoria pública y/o a la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF).
• Inicio de información reservada / expediente disciplinario.
• Denuncia ante la fiscalía y los tribunales competentes.
El Plan de Medidas Antifraude incorpora la validación, aprobación formal, implantación y seguimiento de este procedimiento de gestión de casos sospechosos de fraude.