1. Pla de Mesures Antifrau
És l’element nuclear del Sistema d’Integritat Institucional de la Diputació i l’instrument mitjançant el qual es despleguen i s’hauran d’implementar les accions que s’hi preveuen.
El Pla de mesures Antifrau (PMA) segueix les previsions de l’Ordre HFP/1030/2021, de 29 de setembre, per la qual es configura el sistema de gestió del Pla de Recuperació, Transformació i Resiliència.
2. Compromís ferm contra el frau
Es tracta de la declaració institucional al més alt nivell aprovada per unanimitat del ple de la Diputació de Barcelona, el 24 de febrer de 2022, per la que la corporació assumeix el compromís de lluita contra el frau i el compliment de les normes jurídiques i ètiques, i els principis d’integritat, objectivitat, rendició de comptes i honradesa en l’exercici de les seves funcions.
3. Segregació de funcions i responsabilitats en les actuacions de gestió, control i pagament
A la Diputació de Barcelona les funcions i responsabilitats en matèria de gestió, control i pagament ja estan separades entre: centre gestor, Secretaria, Intervenció i Tresoreria i es formalitzen mitjançant sistemes digitals que delimiten les possibles accions de cada actor.
Paral·lelament, en el marc del Pla de Mesures Antifrau, s’estableix la necessitat de definir els circuits específics, definits per la Coordinació d’Estratègia Corporativa i Concertació Local per a la gestió dels fons.
4. Prevenció i gestió de Conflictes d'interès
En l’àmbit de la prevenció i gestió de conflictes d’interessos el Sistema d’Integritat Institucional contempla diverses accions:
- Publicació de l’agenda dels electes i del personal directiu amb els grups d'interès.
- Declaració de béns patrimonials i activitats.
- La determinació del model i implantació de la declaració d’absència de conflicte d’interessos (DACI).
- Es facilita un model de DACI per a tercers que es relacionin amb la Diputació.
- Establiment d’un procediment per a la implantació de les DACI.
- Revisió del model i del procediment de tramitació de les DACI en aplicació de l’Ordre HFP 55/2023.
5. Mecanisme d'avaluació del risc de frau
La Diputació de Barcelona disposa d’una metodologia d’avaluació de riscos ètics i de frau. L’Avaluació dedica especial atenció als àmbits de contractació, subvencions, convenis, organització i gestió de persones i gestió econòmica i patrimonial.
El Pla de Mesures Antifrau incorpora l’estudi, priorització i implementació progressiva de les possibles millores identificades a partir del mapa de riscos i preveu realitzar una revisió periòdica, anual o biennal, de l’avaluació de riscos ètics i de frau.
6. Formació i conscienciació
La Diputació de Barcelona desplega de manera continuada accions de formació i sensibilització en transparència, bon govern, ètica pública, integritat institucional i compliance pública, adreçats a tots els nivells de la corporació i dels ens del sector públic, centrats en els diferents instruments del Sistema d’Integritat Institucional i en els elements del Pla de Mesures Antifrau.
7. Codi ètic, codis de conducta i òrgans de garantia
La Diputació de Barcelona disposa dels instruments següents:
- Codi de bon govern i qualitat institucional
- Codi de conducta dels càrrecs electes i del personal directiu professional
L'òrgan de garantia que disposa la Diputació de Barcelona és la Comissió de Bon Govern, Transparència, Govern Obert i Qualitat Institucional.
A data 23 de març de 2020 per decret de Presidència núm. 2894, es va aprovar l’actualització de la composició i el règim de funcionament de la Comissió i la creació dels dos Comitès directius que en depenen:
8. Bústia d'alertes
Actualment la Diputació de Barcelona compta amb la Bústia de Bon Govern i el canal intern de comunicació d’acord amb el previst a la Llei 2/2023, 20 de febrer, reguladora de la protecció de les persones que informen sobre infraccions normatives i de lluita contra la corrupció.
A través de la Bústia de Bon Govern es reben queixes o informacions relatives a ètica pública i integritat en l’actuació de la Diputació que són escoltades i ateses.
Paral·lelament, des del mes de juny de 2023, la Diputació posa en funcionament el Canal intern de comunicació que és l’instrument preferent per informar o alertar de forma segura, confidencial, i anònima si així es desitja, de possibles infraccions normatives greus o molt greus i casos de frau comesos a la Diputació de Barcelona.
A banda de gestionar el pròpi canal intern de comunicació, la Diputació també dona suport als ens del Sector Públic i preveu donar suport als Ajuntament de menys de 10.000 habitants en la gestió del seu Sistema intern d’informació.
9. Senyals d'alerta (banderes vermelles)
La Diputació de Barcelona té definit un sistema d’indicadors o banderes vermelles en el qual s’identifiquen senyals d’alarma, pistes o indicis de possible frau i que aporta informació respecte a si una determinada àrea d'activitat necessita atenció extra per descartar o, si fos el cas, confirmar, un frau potencial.
El Pla de Mesures Antifrau incorpora la identificació de possibles fons de dades i el desenvolupament de les explotacions de dades corresponents per poder informar les banderes vermelles prioritzades.
10. Gestió dels casos sospitosos de frau
La Diputació disposa d’un procediment per gestionar les alertes externes i/o internes i la detecció de casos sospitosos de frau, en el qual es preveuen les actuacions a realitzar en cada cas i els àmbits responsables de realitzar-les.
En coherència, s’estableix retirar, quan així es determini en el marc del procediment, els projectes amb finançament del Pla de Recuperació, Transformació i Resiliència (PRTR) potencialment afectats, ja sigui de forma total o parcial, segons correspongui.
El Pla de Mesures Antifrau incorpora la validació, aprovació formal, implantació i seguiment d’aquest procediment.
11. Gestió de presumptes casos de frau
La Diputació de Barcelona, en el seu funcionament ordinari, realitza totes les accions previstes per la llei per tal de, eventualment, perseguir els casos de frau que es poguessin detectar.
No obstant això, la Diputació de Barcelona disposa d’un procediment per gestionar els casos sospitosos de frau, amb la identificació de les actuacions a realitzar davant l’existència de frau, segons correspongui en cada cas:
• Comunicar a l’entitat decisora / executora.
• Denunciar davant el Servicio Nacional de Coordinación Antifraude (SNCA), als responsables del Programa o Convocatòria pública i/o a l’Oficina Europea de Lluita contra el Frau (OLAF).
• Inici d’informació reservada / expedient disciplinari.
• Denúncia davant la fiscalia i els tribunals competents.
El Pla de Mesures Antifrau incorpora la validació, aprovació formal, implantació i seguiment d’aquest procediment de gestió de casos sospitosos de frau.